Staatlich gefördert vorsorgen mit dem Altersvorsorgedepot

Der gesetzliche Startschuss fällt am 1. Januar 2027. Sie können sich bereits jetzt unverbindlich vormerken lassen – sobald die Eröffnung möglich ist, melden wir uns bei Ihnen. Für die Förderung 2027 genügt es, im Laufe des Jahres einen Vertrag abzuschließen und mindestens 120 € einzuzahlen.

Der förderberechtigte Personenkreis ist ab 2027 deutlich größer als bei Riester. Unmittelbar förderberechtigt sind Pflichtversicherte der gesetzlichen Rentenversicherung (insbesondere Arbeitnehmer, Kindererziehende, Pflegepersonen und Bezieher von Lohnersatzleistungen), Beamte, Richter, Soldaten und Gleichgestellte. Neu: Selbstständige und Freiberufler mit Einkünften nach § 15 bzw. § 18 Abs. 1 Nr. 1–3 EStG, sofern für das Beitragsjahr eine Einkommensteuererklärung abgegeben wird und das 67. Lebensjahr noch nicht vollendet ist, sowie Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke, wenn sie der Übermittlung ihrer Mitgliedschaft an die Zentrale Zulagenstelle zustimmen. Ehe- und eingetragene Lebenspartner ohne eigene Förderberechtigung bleiben mittelbar förderberechtigt – mit eigenem Vertrag, eigenem Mindestbeitrag von 120 € und einer auf 175 € begrenzten Grundzulage. Nicht förderberechtigt sind Bezieher einer vollen Altersrente sowie von der Rentenversicherungspflicht befreite Minijobber.

Ja, drei Grenzen sind relevant. Der Mindesteigenbeitrag liegt bei 120 € im Jahr (10 € im Monat) – darunter gibt es keine, auch keine anteilige Zulage. Gefördert wird Ihr Eigenbeitrag bis 1.800 € im Jahr (150 € monatlich). Einzahlen können Sie bis zu 6.840 € pro Jahr. Die Zulagen enden bei 1.800 €, der Steuervorteil nicht: Ihre Erträge bleiben von Abgeltungsteuer und Vorabpauschale verschont und arbeiten über die gesamte Laufzeit ungeschmälert weiter.

Ja. Sie können Ihre Sparrate erhöhen, senken, aussetzen oder Sonderzahlungen leisten. Der Vertrag bleibt bestehen, bereits erhaltene Zulagen ebenso. Beachten Sie nur: Bleiben Ihre Einzahlungen in einem Jahr unter 120 €, entfällt für dieses Jahr die Zulage – nachholen lässt sie sich nicht.

Das Altersvorsorgedepot enthält in der Regel keine Beitragsgarantie. Ihr Geld ist am Kapitalmarkt investiert, Wertschwankungen und Verluste sind möglich – im Gegenzug bestehen über lange Zeiträume deutlich höhere Renditechancen als bei Produkten mit Garantie. Gegen eine Insolvenz sind Sie abgesichert: Fondsanteile sind Sondervermögen und werden getrennt vom Vermögen des Anbieters und der Depotbank verwahrt.

Nein. Die Anlage wird für Sie gesteuert. Mit Annäherung an die Auszahlungsphase wird Ihr Kapital schrittweise in die sicherere Anlage überführt, damit kurz vor Rentenbeginn keine großen Schwankungen mehr auf Ihr Guthaben durchschlagen. Der Start dieses Verfahrens wird Ihnen angekündigt; Umschichtungen in der Ansparphase sind steuerfrei.

Grundsätzlich ja, aber nicht ohne Folgen: Eine vorzeitige Entnahme gilt als förderschädlich. Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt und Erträge nachversteuert werden. Für kurzfristigen Bedarf empfiehlt sich deshalb eine Rücklage außerhalb des Altersvorsorgedepots.

Die Auszahlung beginnt frühestens mit 65 und spätestens mit 70 Jahren – den Zeitpunkt legen Sie fest. Zu Beginn können Sie bis zu 30 % Ihres Kapitals auf einmal entnehmen. Für den Rest wählen Sie zwischen einer lebenslangen Rente und einem Auszahlungsplan, der mindestens bis zum 85. Lebensjahr läuft. Beim Auszahlungsplan bleibt Ihr Kapital investiert und die Raten fallen höher aus; nach Ablauf ist das Vermögen jedoch aufgebraucht. Besteuert wird erst im Ruhestand.

In der Ansparphase kann das Guthaben ohne Abzüge auf einen Altersvorsorgevertrag Ihres Ehe- oder eingetragenen Lebenspartners übertragen werden; die Förderung bleibt erhalten. Bei anderen Erben werden Zulagen und Steuervorteile zurückgefordert und das verbleibende Kapital ausgezahlt. Auch in der Auszahlungsphase sind die Zulagen bei anderen Erben zurückzuzahlen. Eine lebenslange Rente endet mit dem Tod, sofern keine Rentengarantiezeit vereinbart wurde.